证券代码：300798 证券简称：锦鸡股份 公告编号：2024-078
债券代码：123129 债券简称：锦鸡转债
江苏锦鸡实业股份有限公司
本公司及董事会整体成员保证信息暴露的内容简直、准确、竣工，莫得虚
假记录、误导性述说或环节遗漏。
特地领导：
“锦鸡转债”（面值 1,000.00 元）利息为 10.00 元（含税）。
月 03 日，票面利率为 1.0%。
年 11 月 01 日（含今日）前买入并抓有本期债券的投资者享有本次派发的利息；
江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 11 月 04 日向
不特定对象刊行 600 万张可蜕变公司债券（以下简称“可转债”或“锦鸡转债”）。
笔据公司《创业板向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募阐扬书》
（以下简称“《募
集阐扬书》”）和《创业板向不特定对象刊行可蜕变公司债券上市公告书》（以
下简称“《上市公告书》”）的关联要求商定，公司将于 2024 年 11 月 04 日（付
息日）支付第三年（2023 年 11 月 04 日至 2024 年 11 月 03 日）的利息，现将本
次付息事项公告如下：
一、可转债基本情况
第五年 2.3%，第六年 2.7%。
（1）年利息估计
年利息指可转债抓有东说念主按抓有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。
年利息的估计公式为：I=B*i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债抓有东说念主在计息年度（以下简称“往日”或“每年”）付
息债权登记日抓有的可转债票面总和；
i：指可转债确往日票面利率。
（2）付息花式
①本次可蜕变公司债券遴荐每年付息一次的付息花式，计息肇始日为可蜕变
公司债券刊行首日。
②付息日：每年的付息日为本次可蜕变公司债券刊行首日起每满一年确当
日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个责任日，顺延本领不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交游日，公
司将在每年付息日之后的五个交游日内支付往日利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）请求蜕变成股票的可蜕变公司债券，公司不再向其抓有东说念主支
付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可蜕变公司债券抓有东说念主所得回利息收入的搪塞税项由抓有东说念主承担。
（3）到期还本付息花式
公司将在本次可转债期满后五个责任日内办理收场偿还债券余额本息的事
项。
本次刊行的可转债转股期自可转债刊行竣事之日起满 6 个月后的第 1 个交游
日起至可转债到期日止，即 2022 年 05 月 10 日至 2027 年 11 月 03 日止（如遇法
定节沐日或休息日延至自后的第 1 个责任日；顺延本领付息款项不另计息）。
开动转股价钱为 9.53 元/股，最新转股价钱为 7.93 元/股。
下修正锦鸡转债转股价钱的议案》，基于截止董事会召开当日，公司股票存在连
续三十个交游日中至少有十五个交游日的收盘价低于当期转股价钱的 80%（即
为优化成本结构，撑抓公司遥远发展，董事会建议向下修正锦鸡转债转股价钱，
并提请 2022 年第一次临时鼓动大会授权董事会笔据关联要求王法，笃定本次修
正后的转股价钱。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披
露的《第三届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2022-034）、《对于提
议向下修正锦鸡转债转股价钱的公告》（公告编号：2022-036）。2022 年 06 月
锦鸡转债转股价钱的议案》，应许向下修正锦鸡转债转股价钱，并授权董事会根
据关联王法向下修正锦鸡转债转股价钱。具体内容详见公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上暴露的《2022 年第一次临时鼓动大会决议公告》（公
告编号：2022-042）。2022 年第一次临时鼓动大会前二十个交游日公司股票交
易均价为 6.95 元/股，前一交游日公司股票交游均价为 7.22 元/股，公司最近一
期经审计每股净钞票为 3.29 元/股（2021 年 12 月 31 日），股票面值为 1.00 元
/股，笔据召募阐扬书商定，本次向下修正后转股价钱弗成低于 7.22 元/股。2022
年 06 月 06 日，公司在 2022 年第一次临时鼓动大和会过向下修正转股价钱的议
案后召开第三届董事会第三次会议，笔据鼓动大会授权，并空洞酌量股票交游均
价、鼓动权力稀释等身分，审议通过了《对于向下修正锦鸡转债转股价钱的议案》，
笃定将“锦鸡转债”转股价钱向下修正为 8.00 元/股，本次转股价钱调治施行日
期为 2022 年 06 月 07 日。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上暴露的《第三届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2022-043）、《关
于向下修正锦鸡转债转股价钱的公告》（公告编号：2022-044）。
年度权力分配有野心：以公司现存股本 417,749,829 股为基数，向整体鼓动每 10
股派 0.299999 元（含税），送红股 0 股（含税），不以成本公积金转增股本。
笔据公司 2021 年年度权力分配的施行情况及可蜕变公司债券转股价钱调治的相
关要求，“锦鸡转债”的转股价钱将作相应调治：P1=P0-D=8.00-0.03=7.97（元
/股），“锦鸡转债”转股价钱由 8.00 元/股调治为 7.97 元/股。调治后的转股
价 格 自 2022 年 07 月 01 日 起 生 效 。 具 体 内 容 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）上暴露的《对于锦鸡转债转股价钱调治的领导性公告》
（公告编号：2022-053）。
年度权力分配有野心：以公司现存股本 417,750,666 股为基数，按每 10 股派发现
金股利东说念主民币 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），成本公积金转增股本 0
股（含税）。笔据公司 2022 年度权力分配的施行情况及可蜕变公司债券转股价
作风整的关联要求，“锦鸡转债”的转股价钱将作相应调治：
P1=P0-D=7.97-0.02=7.95（元/股），“锦鸡转债”转股价钱由 7.97 元/股调治
为 7.95 元/股。调治后的转股价钱自 2023 年 07 月 03 日起顺利。具体内容详见
公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上暴露的《对于可蜕变公司债券转股
价钱调治的领导性公告》（公告编号：2023-045）。
年度权力分配有野心：以公司现存股本 468,797,434 股为基数，按每 10 股派发现
金股利东说念主民币 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），成本公积金转增股本 0
股（含税）。笔据公司 2023 年度权力分配的施行情况及可蜕变公司债券转股价
作风整的关联要求，“锦鸡转债”的转股价钱将作相应调治：
P1=P0-D=7.95-0.02=7.93（元/股），“锦鸡转债”转股价钱由 7.95 元/股调治
为 7.93 元/股。调治后的转股价钱自 2024 年 07 月 12 日起顺利。具体内容详见
公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上暴露的《对于可蜕变公司债券转股
价钱调治的领导性公告》（公告编号：2024-055）。
笔据资信评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司出具《2021 年江苏锦鸡
实业股份有限公司创业板向不特定对象刊行可蜕变公司债券 2024 年追踪评级报
告》（中鹏信评【2024】追踪第【260】号 01），保管江苏锦鸡实业股份有限公
司的主体信用级别为 A+，保管评级权衡为厚实，保管“锦鸡转债”的信用品级
为 A+。
公司深圳分公司（以下简称“中登深圳分公司”）。
二、本次可转债的付息有野心
笔据公司《召募阐扬书》和《上市公告书》的商定，本次付息为公司可转债
第三年付息，计息本领为 2023 年 11 月 04 日至 2024 年 11 月 03 日。本期债券票
面利率为 1.0%（含税），即每 10 张“锦鸡转债”（面值 100 元/张×10 张）派发
利息为 10.00 元东说念主民币（含税）。
对于抓有“锦鸡转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券抓有东说念主，利息所得
税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，
实际每 10 张债券派发利息为 8.00 元；对于抓有“锦鸡转债”的及格境外投资者
（QFII 和 RQFII），暂免征所得税，实际每 10 张债券派发利息为 10.00 元；对
于抓有“锦鸡转债”的其他债券抓有者，公司不代扣代缴所得税，每 10 张债券
派发利息为 10.00 元（含税），其他债券抓有者自行交纳债券利息所得税。
三、本次付息债权登记日、付息日、除息日
四、本次付息对象
本次付息对象为截止 2024 年 11 月 01 日（即付息债权登记日）深圳证券交
易所收市后，在中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司登记在册的整体“锦
鸡转债”抓有东说念主。
五、本次付息次第
公司将交付中登深圳分公司进行本次付息，并向中登深圳分公司指定的银行
账户划付用于支付利息的资金。中登深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统
将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券抓有东说念主指定的证券公司交易
部或中登深圳分公司认同的其他机构）。
在付息的权力登记日前（包括付息的权力登记日）蜕变成股票的可转债不享
受往日度及以后计息年度利息。
六、对于本次可转债利息所得税的阐扬
笔据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过火他关联税收律例和文献的王法，
本期债券个东说念主（包括证券投资基金）债券抓有者应交纳企业债券利息个东说念主所得税，
纳税税率为利息额的 20%。笔据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得
税代扣代缴责任的奉告》（国税函[2003]612 号）王法，本期债券利息个东说念主所得
税和谐由各付息网点在向债券抓有东说念主支付利息时认真代扣代缴，当场入库。
笔据《中华东说念主民共和国企业所得税法》过火施行条例、《对于陆续境外机构
投资境内债券阛阓企业所得税、升值税战略的公告》（财政部税务总局公告 2021
年 34 号）等王法，自 2021 年 11 月 07 日至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构
投资境内债券阛阓取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，故本期债
券非住户企业(包括 QFII、RQFII)债券抓有者取得的本期债券利息暂免征收企业
所得税。上述暂免征收企业所得税的限制不包括境外机构在境内成就的机构、场
所取得的与该机构、花式有实际谋划的债券利息。
其他债券抓有者的债券利息所得税需自行交纳，本公司不认真代扣代缴。
七、谋划花式
计划部门：公司证券部
办公地址：江苏省泰兴市滨江镇新港路 10 号
谋划东说念主：张红武、雷蓉
电话：0523-87676328
传真：0523-87676328
特此公告。
江苏锦鸡实业股份有限公司董事会
